هل قسط Medicare خاضع للضريبة؟

• الخصومات الضريبية على Medicare
• المستندات اللازمة
• حدود الخصم
• قواعد العمل الحر
• قواعد الموظفين
• الوجبات الجاهزة

• يمكن أن تكون نفقات الرعاية الطبية ، بما في ذلك أقساط الرعاية الطبية ، معفاة من الضرائب.
• يمكنك خصم جميع النفقات الطبية التي تزيد عن 7.5 بالمائة من إجمالي دخلك المعدل.
• لا يستطيع معظم الأشخاص خصم أقساط الرعاية الطبية قبل خصم الضرائب ، إلا إذا كانوا يعملون لحسابهم الخاص.

الأقساط هي واحدة من العديد من الأقساط الطبية النفقات التي تسمح لك مصلحة الضرائب بخصمها من ضرائبك كل عام. يتضمن ذلك أقساط التأمين التي تدفعها مقابل Medicare.

لا يمكنك عمومًا خصم أقساط التأمين قبل اقتطاع الضرائب ، ولكن يمكنك تضمينها في خصوماتك السنوية المفصلة.

تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أي مبلغ تنفقه على الرعاية الطبية الخاصة بك والذي يزيد عن 7.5 بالمائة من دخلك ، بما في ذلك أقساط التأمين الصحي الخاصة بك.

تابع القراءة لمعرفة متى يمكنك ذلك قم بخصم أقساط التأمين الصحي ونفقات الرعاية الصحية الأخرى وكيفية عملها والمزيد.

هل أقساط التأمين الصحي معفاة من الضرائب؟

العديد من أقساط التأمين الصحي معفاة من الضرائب ، بما في ذلك الأقساط التي تدفع مقابلها ميديكير.

ولكن على عكس أقساط خطط التأمين التي تحصل عليها من خلال صاحب العمل ، لا تعتبر أقساط الرعاية الطبية بشكل عام قبل الضرائب. الخصومات قبل الضريبة هي تلك التي يتم اقتطاعها من راتبك قبل أن يتم فرض ضرائب عليها.

على سبيل المثال ، إذا كانت لديك خطة من خلال صاحب العمل تتكلف 85 دولارًا لكل شيك أجر ، فسيتم اقتطاع 85 دولارًا من إجمالي راتبك قبل الضرائب. لذلك ، إذا كان إجمالي الشيك 785 دولارًا ، فسيكون لديك 85 دولارًا للتأمين. بعد ذلك ، ستدفع ضرائب على الـ 700 دولار المتبقية.

ومع ذلك ، لن يتم خصم أقساط برنامج Medicare قبل خصم الضرائب. ستحتاج إلى خصمها عند تقديم ضرائبك بدلاً من ذلك. هذا هو الحال حتى لو دفعت أقساط التأمين الخاصة بك عن طريق خصم الأموال من فحص مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي.

تعتمد قواعد الخصم على ظروفك الخاصة ، بما في ذلك دخلك وحالتك الوظيفية. يمكن أن يؤثر دخلك وظروفك أيضًا على أقساط Medicare التي يمكنك خصمها.

بشكل عام ، يمكنك خصم:

• أقساط الجزء "أ". يحصل معظم الأشخاص على الجزء "أ" بدون دفع قسط ، لذلك ليس هناك أي شيء لخصمه. إذا دفعت قسطًا من الجزء "أ" ولم تحصل على مزايا الضمان الاجتماعي ، يمكنك خصم القسط.
• أقساط الجزء ب. أقساط الجزء "ب" معفاة من الضرائب طالما أنك تفي بقواعد الدخل.
• أقساط الجزء "ج". يمكنك خصم أقساط الجزء ج إذا كنت تستوفي قواعد الدخل.
• أقساط الجزء د. كما هو الحال مع الجزأين "ب" و "ج" ، يمكنك خصم أقساط الجزء "د" إذا كنت تستوفي قواعد الدخل.
• Medigap. يمكن أيضًا أن تكون أقساط Medigap معفاة من الضرائب.

ما المستندات التي ستحتاجها لخصم أقساط الضرائب الخاصة بك؟

إذا دفعت أقساط التأمين من خلال الضمان الاجتماعي ، فستتلقى نموذجًا كل عام يسمى SSA- 1099. سيُظهر SSA-1099 الأقساط التي دفعتها للجزء ب ، ويمكنك استخدام هذه المعلومات لتفصيل أقساط التأمين عند تقديمك للضرائب.

ستتلقى أيضًا نموذجًا من Medicare يسمى إشعار ملخص Medicare. يسرد إشعار موجز جميع الخدمات التي تلقيتها ، وما دفعه برنامج Medicare مقابل هذه الخدمات والمبلغ الذي تم دفعه لك.

ترسل لك Medicare إشعارًا موجزًا ​​كل 3 أشهر. إذا كان لديك حساب MyMedicare ، فيمكنك الحصول على نفس المعلومات في أي وقت.

يمكنك استخدام المعلومات الموجودة في SSA-1099 وإخطاراتك الموجزة لحساب المبلغ الذي دفعته في النفقات الطبية. تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بتضمين تكاليف الخدمات التي لا يغطيها برنامج Medicare الأصلي (الجزآن أ و ب) ، مثل:

• الوصفات الطبية
• زيارات الأسنان
• المغامرات
• فحوصات العين
• أجهزة السمع

احتفظ بفواتيرك وإيصالاتك من هذه الخدمات. ستحتاج إليهم لمعرفة إجمالي نفقاتك الطبية لهذا العام. عند تقديم ضرائبك ، ستدرج هذه النفقات ، جنبًا إلى جنب مع أقساط التأمين الخاصة بك ، كما يسمى بخصم جدول مفصل.

ماذا لو كان لدي خطة الجزء ج أو الجزء د أو خطة Medigap؟ / h3>

ستتلقى بيانات منفصلة من أي خطة Medicare مباعة بشكل خاص لديك - بما في ذلك الجزء C والجزء D و Medigap - ما لم تدفع مقابل أي منها من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

إذا كنت تدفع باستخدام الضمان الاجتماعي ، فستتلقى معلومات على SSA-1099. بخلاف ذلك ، ستتلقى بيانًا من شركة التأمين الخاصة بك. اتصل بشركة التأمين الخاصة بك إذا لم تكن قد تلقيت المعلومات التي ينبغي لك.

ما هي حدود خصم أقساط التأمين الصحي؟

كقاعدة عامة ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أي النفقات الطبية التي تتجاوز 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل (AGI). AGI الخاص بك هو المبلغ الذي تكسبه خلال عام بعد خصم جميع الضرائب. يتضمن هذا الخصومات التي تدفعها مقابل Medicare أو أي تأمين آخر.

تعتمد قدرتك على خصم أقساط التأمين على معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك والمبلغ الذي تدفعه مقابل أقساط التأمين.

على سبيل المثال ، لنفترض أن AGI الخاص بك كان 20000 دولار. يمكنك خصم أي نفقات طبية تزيد عن 7.5 بالمائة من دخلك. في هذه الحالة ، هذا هو 1500 دولار.

ربما تكون قد أنفقت أيضًا أموالًا على النفقات الطبية مثل:

• الخصومات
• المساهمات
• التأمين المشترك
• الخدمات غير المغطاة

إذا كان الأمر كذلك ، يمكنك خصم المزيد من الضرائب الخاصة بك.

تذكر أنه يمكنك خصم أي نفقات طبية تدفعها والتي تزيد عن 7.5 بالمائة من دخلك. هذا يعني أنك ستحتاج إلى جمع جميع النفقات من SSA-1099 وإشعارات موجزة وأي إيصالات ، حتى تتمكن من معرفة المبلغ الذي دفعته مقابل الرعاية الطبية خلال السنة الضريبية.

ماذا لو كنت تعمل لحسابك الخاص؟

تعمل خصومات الرعاية الصحية بشكل مختلف إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. يمكن للمستفيدين العاملين لحسابهم الخاص خصم أقساطهم قبل الضرائب. يُعرف هذا بالخصم "فوق الخط".

إن الحصول على أقساط التأمين قبل الضرائب يقلل من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، والذي يمكن أن يسمح لك بخصم المزيد من النفقات الطبية. بالإضافة إلى ذلك ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أقساط برنامج Medicare الخاصة بك قبل خصم الضرائب لزوجتك أيضًا.

تُعتبر عاملاً لحسابك الخاص إذا كنت تمتلك شركة تدر دخلاً ، حتى لو كنت مالكًا وحيدًا.

لذلك ، على سبيل المثال ، إذا كنت تقوم بعمل استشاري مستقل بعد التقاعد ، فيمكنك خصم أقساط برنامج Medicare قبل خصم الضرائب. إذا لم يكسب عملك أي دخل ، فلا يمكنك خصم المزايا قبل الضرائب.

بالنسبة لمعظم الناس ، فإن خصم الأقساط قبل الضرائب يعني توفيرات ضريبية خطيرة ، ولكن قد لا يكون هذا هو الحال على الإطلاق مواقف. يمكنك اختيار عدم خصم أقساط التأمين الخاصة بك قبل خصم الضرائب وبدلاً من ذلك خصمها كخصم مفصل من الجدول "أ" في وقت الضريبة.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك استخدام الأدوات عبر الإنترنت لمعرفة الضرائب التي ستبدو عليها قبل خصم الضرائب مقابل الخصومات المفصلة.

ماذا لو كنت تعمل ولم تكن تعمل لحسابك الخاص؟

إذا كنت لا تزال تعمل لدى صاحب عمل ولكن لديك ميديكير ، فيمكنك استخدام الجدول أ من أجل خصم أقساط التأمين الخاصة بك. يمكنك تفصيل جميع نفقاتك الطبية ، بما في ذلك الأقساط. سيتم تطبيق نفس قواعد AGI ، بغض النظر عن مصدر الدخل الخاص بك.

كيف يمكنك خصم أقساط Medicare؟

يمكنك خصم أقساط Medicare الخاصة بك في بضع خطوات. من المهم أن تأخذ وقتك في كل خطوة للتأكد من أنك لا تفوت أي مدخرات ضريبية.

فيما يلي خطوات اكتشاف المبلغ الذي يمكنك خصمه لنفقات الرعاية الصحية:

1. حدد AGI الخاص بك لهذا العام.
2. اجمع كل الإيصالات الطبية و SSA-1099 والإشعارات الموجزة وبيانات التأمين.
3. اجمع الأموال التي أنفقتها على الرعاية الصحية الخاصة بك لهذا العام.
4. استخدم نموذج IRS 1040 أو 1040-SR.
5. أدخل نفقاتك الطبية في الأسطر من 1 إلى 4 من النموذج 1040 أو 1040-SR. سيرشدك النموذج إلى حساب 7.5 في المائة من معدل الذكاء الاصطناعي العام ، ثم طرح هذا الرقم من إجمالي نفقاتك الطبية.
6. يمكنك خصم المبلغ الذي دفعته مقابل النفقات الطبية التي تزيد عن 7.5 في المائة من معدل الذكاء الاصطناعي العام.

على سبيل المثال ، لنفترض أن لديك AGI بقيمة 40000 دولار. عندما تضيف جميع نفقاتك الطبية من SSA-1099 الخاص بك ، والإخطارات الموجزة ، والإيصالات ، والكشوف الأخرى ، تحصل على إجمالي 6000 دولار.

لذلك ، يمكنك خصم 3000 دولار من هذه النفقات الطبية: 7.5 في المائة من 40 ألف دولار هي 3000 دولار ، و 6000 دولار ناقص 3000 دولار هي 3000 دولار.

يمكن أن تساعدك الموارد التالية في الضرائب أو تمنحك مزيد من المعلومات:

• استشارات ضريبية لكبار السن (TCE). يوفر TCE مساعدة مجانية لإعداد الضرائب من متطوعين معتمدين من مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكنك العثور على مكتب محلي عن طريق الاتصال بالرقم 888-227-7669.
• مساعدة ضريبة الدخل التطوعية (VITA). مثل TCE ، توفر هذه الخدمة مساعدة مجانية لإعداد الضرائب. يمكنك الوصول إليهم عن طريق الاتصال على 9887-906-800.
• محدد مواقع خدمة IRS. يمكنك العثور على موفري TCE أو VITA المحليين على موقع ويب مصلحة الضرائب الأمريكية.
• مراكز مساعدة دافعي الضرائب (TACs). يمكنك تحديد موعد في TACs للحصول على إجابات لأسئلتك.

الوجبات الجاهزة

• يمكنك خصم أقساط Medicare والنفقات الطبية الأخرى من الضرائب الخاصة بك .
• يمكنك خصم الأقساط التي تدفعها مقابل أي جزء من برنامج Medicare ، بما في ذلك Medigap.
• يمكنك فقط خصم المبالغ التي تزيد عن 7.5 بالمائة من AGI الخاص بك.

تم تحديث هذه المقالة في 13 نوفمبر 2020 ، لتعكس معلومات الرعاية الطبية لعام 2021.

قد تساعدك المعلومات الواردة في هذا الموقع في اتخاذ قرارات شخصية بشأن التأمين ، ولكن ليس الغرض منها تقديم المشورة بشأن شراء أو استخدام أي من منتجات التأمين أو التأمين. لا تتعامل Healthline Media مع أعمال التأمين بأي طريقة وليست مرخصة كشركة تأمين أو منتج في أي ولاية قضائية أمريكية. لا توصي Healthline Media أو تصادق على أي أطراف ثالثة قد تتعامل مع أعمال التأمين.